Kontakt
Andrzej Adamczyk
Co to jest IKE?
IKE – Indywidualne Konto Emerytalne
IKE - Indywidualne Konto Emerytalne, to forma długoterminowego oszczędzania, która umożliwia gromadzenie kapitału z myślą o przyszłości i emeryturze. Zgromadzone środki należą do oszczędzającego i mogą podlegać dziedziczeniu.
Jedną z głównych korzyści IKE jest możliwość skorzystania ze zwolnienia z 19% podatku od zysków kapitałowych, potocznie nazywanego podatkiem „Belki”. Zwolnienie ma zastosowanie przy wypłacie środków po spełnieniu warunków określonych w przepisach.
IKE pozwala budować kapitał na przyszłość i korzystać z preferencji podatkowych - wypracowane zyski mogą zostać wypłacone bez podatku od zysków kapitałowych, jeśli spełnione zostaną ustawowe warunki.
Kluczowe informacje:
1. Korzyści podatkowe (Największy atut)
Bez 19% podatku "Belki" po 60. roku życia; limit 28 260,00 zł w 2026 r.
- Nie płacisz podatku "Belki" przy prawidłowej wypłacie
To największa korzyść IKE. Standardowo od zysku z inwestycji płaci się 19% podatku. W IKE, po spełnieniu warunków:- Wiek:
- 60 lat lub więcej,
- lub 55 lat, jeśli posiadasz uprawnienia emerytalne.
- Wpłaty:
- dokonanie wpłat na IKE przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych.
- Wiek:
- Cały wypracowany zysk może dalej pracować
Ponieważ podatek nie jest na bieżąco pobierany z inwestycji, większa część kapitału pozostaje na koncie i może być dalej reinwestowana. - Im dłużej oszczędzasz, tym większa może być korzyść podatkowa
Przy wieloletnim inwestowaniu efekt braku podatku "Belki" może być bardzo istotny. - Masz wyższy limit wpłat niż w IKZE
IKE pozwala ulokować większą kwotę rocznie w ramach preferencyjnego systemu emerytalnego. W 2026 roku wynosi on 28 260,00 zł.
2. Potencjał zysku z inwestycji Twoich środków
Wynik DFE PZU za 12 miesięcy: 19,71%.
- Efektywny wynik IKE dla podmiotu DFE PZU: zysk od początku działalności wynosi 395,10%, za ostatnie 12 miesięcy 19,71%, a od początku roku 18,30% (wg danych na dzień 28 października 2026 r.).
3. Elastyczność i kontrola
Częściowa wypłata w każdej chwili; wpłaty niezależne od dochodu.
- Masz większą elastyczność dostępu do pieniędzy
W razie potrzeby możesz dokonać wcześniejszego lub częściowego zwrotu. - Brak przymusu regularnych wpłat: Możesz wpłacać pieniądze ratalnie lub jednorazowo, a w przypadku gorszej sytuacji finansowej pominąć wpłatę w danym roku. Konto nie zostanie zamknięte.
- Preferencyjna wypłata jest możliwa wcześniej niż w
IKZE
Standardowo po ukończeniu 60 lat, a w określonych przypadkach już po ukończeniu 55 lat i nabyciu uprawnień emerytalnych. - Udogodnienia IKE: Wpłaty dokonywane na IKE nie są zależne od Twoich dochodów w PIT, wielkości dochodu oraz wysokości stawek podatkowych.
4. Bezpieczeństwo i dziedziczenie
Spadek z IKE jest w 100% zwolniony z podatku od spadków i darowizn.
- Prywatność środków: Pieniądze na IKE są Twoją prywatną własnością.
- Dziedziczenie bez żadnych podatków: W przypadku śmierci właściciela
konta, zgromadzone środki są całkowicie zwolnione z podatku "Belki" (podatek od zysków
kapitałowych). Zwolnienie to obowiązuje w dowolnym momencie, bez względu na to, ile lat
miał zmarły w chwili śmierci.
Spadkobiercy lub osoby uposażone (wskazane w umowie) mają do wyboru dwie możliwości i w obu przypadkach nie zapłacą podatku:- Wypłata gotówkowa (zwrot środków): Spadkobiercy lub osoby uposażone (wskazane w umowie) mogą zdecydować o przelaniu odziedziczonych pieniędzy na swoje prywatne, standardowe konto bankowe. Całość kwoty (zarówno kapitał, jak i wypracowany zysk) trafia do Ciebie bez potrącania podatku "Belki", czy podatku dochodowego.
- Wypłata transferowa: Spadkobiercy lub osoby uposażone (wskazane w umowie) mogą przenieść odziedziczone środki na swoje własne konto IKE. Taki transfer również jest bezpodatkowy, a pieniądze dalej pracują na Twoją przyszłość.
5. Jedno IKE
Jedno IKE na osobę; środki przeniesiesz między instytucjami.
- Osoba fizyczna / Oszczędzający może gromadzić kapitał wyłącznie w jednym IKE. Możesz dokonywać transferu środków pomiędzy instytucjami oferującymi IKE.
O nas
Wyjaśnię korzyści
- podatkowe
- oszczędzania
- prowadzenia i obsługi rachunku
IKZEIKE.pl © 2026