IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

IKZE - Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to narzędzie oszczędnościowe stworzone z myślą o tych, którzy aktywnie gromadzą kapitał na dowolny cel lub swoją emeryturę. Pieniądze zgromadzone na rachunku są wyłączną własnością oszczędzającego podlegające dziedziczeniu.To połączenie korzyści ulgi podatkowej oraz potencjału zysku z inwestycji. Jest opcją prywatnego oszczędzania dającą korzyści podatkowe zarówno podczas oszczędzania oraz w momencie wypłaty (przy spełnieniu ustawowych wymogów). Inwestując w IKZE, można każdego roku odliczyć wpłaconą kwotę od podstawy do obliczenia podatku dochodowego, co bezpośrednio obniża należny podatek. Dotyczy on osób osiągających dochód do opodatkowania rozliczanych w rocznych PIT-37, PIT-28 oraz PIT-36 i PIT-36L osób prowadzących działalność gospodarczą. Inwestycje w IKZE obejmują regulowane instrumenty finansowe. Najbardziej popularnym rozwiązaniem w Polsce to rachunek prowadzony w ramach Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego, cieszący się dodatkowo wysokimi stopami zwrotu z inwestycji. Portal ikzeike.pl obsługuje lidera rynku Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego pod względem ilości prowadzonych rachunków.
Osoba fizyczna może posiadać jeden rachunek IKZE.
Maksymalny dobrowolny limit wpłat w roku 2024 wynosi 9388,80 zł.
Maksymalny dobrowolny limit wpłat w roku 2024 dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą wynosi 14083,20 zł.

IKZE jest przeznaczone dla każdego, kto osiągnął 16. rok życia, a szczególnie korzystne może być dla osób, które już generują dochody i chcą zyskać podatkowe ulgi. Osoby niepełnoletnie mogą założyć IKZE tylko wtedy, gdy uzyskują dochody z umowy o pracę. Korzyści podatkowe są znaczącym atutem IKZE – każdego roku możesz odliczyć wpłaty na IKZE od podstawy obliczenia podatku dochodowego. To bezpośrednio obniża Twoje roczne zobowiązania podatkowe. Ponadto, oszczędności zgromadzone na IKZE podlegają dziedziczeniu, co oznacza, że w przypadku śmierci oszczędzającego, środki mogą zostać przekazane wyznaczonym osobom lub spadkobiercom.